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題庫題目與歷屆試題
■ 有價證券之募集,發行及買賣應遵行事項之準則中有關外匯事項之規定,金融監督管理委員會於訂定或修正時,應洽商下列那一機構同意?
(1)財政部 (2)中央銀行 (3)經濟部 (4)臺灣銀行
■ 下列那一種有價證券之發行無需依「證券交易法」所規定之程序辦理,而有豁免證券之稱?
(1)認購權證 (2)受益權證 (3)政府債券 (4)公司債
■ 公開發行公司募集,發行有價證券,應向何政府單位申報生效?
(1)國家發展委員會 (2)金融監督管理委員會 (3)財政部 (4)經濟部
■ 依「證券交易法」規定發行股票之公司,於增資發行新股時,主管機關得規定其:
(1)股權統一標準 (2)股權保管標準 (3)股權集中標準 (4)股權分散標準
■ 未上市或未上櫃公司,於何種情形之下,於現金發行新股時,原則上應提撥發行新股總額的百分之十,對外公開發行?
(1)首次辦理公開發行時 (2)自設立登記後未逾五個完整會計年度 (3)股權未達主管機關規定之分散標準 (4)選項(1)(2)(3)皆是
■ 公開發行公司下列何種人於股票轉讓前無須向主管機關進行事前申報作業?
(1)董事,監察人及經理人 (2)董事,監察人及經理人之配偶及未成年子女 (3)持有股份超過股份總額百分之十之股東 (4)一般職員
■ 上市或上櫃公開發行公司,董事,監察人,經理人及大股東,欲透過交易市場轉讓其持股,如每一交易日轉讓股數未超過多少股,則免申報?
(1)一千股 (2)二千股 (3)五千股 (4)一萬股
■ 公開發行公司董事,監察人,經理人及大股東,依「證券交易法」第二十二條之二第一項第三款規定洽特定人轉讓其持股,則受讓人於多久期間內仍須依該條第一項各款所列方式轉讓股票?
(1)6個月 (2)1年 (3)2年 (4)5年
■ 上市公司持股超過百分之十之大股東,得於申報之日起幾日後,依主管機關所定持有期間及每一交易日得轉讓數量比例在集中市場轉讓持股?
(1)2日 (2)3日 (3)4日 (4)5日
■ 大股東持股計算不包括下列何者之持股?
(1)配偶 (2)未成年子女 (3)成年子女 (4)利用他人名義持有者
■ 上市公司之董事、監察人、經理人或持有公司股份超過股份總額百分之十之股東，其股票之轉讓方式，下列敘述何者錯誤?
(1)自申報主管機關生效日後，向非特定人為之 (2)自向主管機關申報之日起三日後，於證券集中交易市場賣出 (3)於向主管機關申報之日起三日內，向符合主管機關所定條件之特定人為之 (4)每一交易日轉讓股數未超過100,000股者，免予申報
■ 公開發行股票公司之何種人員轉讓股票,應按「證券交易法」之特別規定為之?
(1)持股超過公司股份總額百分之三之股東 (2)持股超過公司股份總額百分之五之股東 (3)持股超過公司已發行股份總額達百分之五之股東 (4)持股超過公司股份總額百分之十之股東
■ 上市公司之董事如欲經由集中交易市場轉讓其持股,若每一交易日轉讓股 數未超過多少股,得免予申報?
(1)一萬股 (2)十萬股 (3)二十萬股 (4)一百萬股
■ 公開發行公司之董事、監察人、經理人，其股票之轉讓，應依一定方式進行，下列方式何者正確?
(1)經向發行公司申報七日後，向非特定人為之 (2)依主管機關所定持有期間及每一交易日得轉讓數量比例，於向主管機關申報之日起五日後，在集中交易市場或證券商營業處所為之 (3)於向主管機關申報之日起三日內，向符合主管機關所定條件之特定人為之 (4)私下轉讓不受限制
■ 公開發行公司應於每月何時前,彙總向主管機關申報持股變動之情形?
(1)2日 (2)5日 (3)10日 (4)15日
■ 下列何種人如取得或出售股票,公司應於每月15日前,彙總內部人持有股數變動之情形向主管機關申報?
(1)公開發行公司之經理人 (2)公開發行公司基層職員 (3)持有公司已發行股份百分之三之人 (4)持有公司股份總額百分之五之人
■ 下列何者為對公開發行公司無義務申報持股變動之人?
(1)董事 (2)監察人 (3)檢查人 (4)經理人
■ 公開發行公司董,監,經理人及大股東持有股數如有變動時,應於每月幾日前將上月份持有股數變動之情形向公司申報;公司應於每月幾日前彙總向主管機關申報?
(1)5日;10日 (2)5日;15日 (3)10日;15日 (4)10日:20日
■ 有關公開發行股票公司之董事,監察人,經理人等,其本人所持有之股票 經設定質權者之敘述,何者正確?
(1)出質人應立刻通知公司 (2)公司應於其質權設定後五日內,向主管機關申報 (3)公司應於其質權設定後五日內公告 (4)選項(1)(2)(3)皆是
■ 下列何者得於股東會以臨時動議提出?
(1)選任董事,監察人,變更章程或公司解散或合併之事項 (2)公積轉增資發行新股 (3)董事競業禁止之許可 (4)提案要求公司對董事之不法行為起訴
■ 下列關於「證券承銷」之敘述何者正確?
(1)可有「包銷」或「代銷」兩種方式 (2)證券自營商須經證券主管機關專案許可,始能例外從事承銷業務 (3)可分為發行市場上之承銷與流通市場之承銷兩種層次 (4)證券承銷商與發行人之間,係特定法律關係,而非屬契約關係
■ 依「證券交易法」規定,公開發行公司召開股東會,對持有記名股票未滿一千股股東：
(1)應寄發開會通知 (2)股東常會須寄通知,而臨時會則以公告方式為之 (3)得於開會前一定時日以公告方式為之 (4)以電子郵件寄發開會通知
■ 依「證券交易法」規定,公開發行公司董事人數不得少於幾人?
(1)3人 (2)4人 (3)5人 (4)6人
■ 公開發行公司除經主管機關核准者外,董事間應有超過多少比例之席次不得具有配偶或二親等以內之親屬關係?
(1)五分之一席 (2)四分之一席 (3)三分之一席 (4)二分之一席
■ 除經主管機關核准者外,公開發行公司董事間應有超過多少比例席次,不 得具有配偶之關係?
(1)二分之一 (2)三分之一 (3)三分之二 (4)五分之一
■ 除經主管機關核准者外,公開發行公司監察人間或監察人與董事間應至少幾席以上,不得具有配偶關係?
(1)1席 (2)2席 (3)3席 (4)席次過半
■ 公開發行公司,對於持股未滿幾股之股東,其股東常會之召集通知得於開會三十日前,以公告方式為之?
(1)一千股 (2)兩千股 (3)三千股 (4)四千股
■ 股票已在臺灣證券交易所上市或於證券商營業處所買賣之公開發行公 司,辦理現金增資,原則上應強制其提撥發行新股總額之多少比率向外公開發行?
(1)百分之十 (2)百分之四十 (3)百分之二十 (4)百分之十五
■ 股票上市上櫃之公開發行公司,現金增資發行新股,應依下列何者公開募集?
(1)須全部以面額價額,對外公開募集 (2)必須提撥一定比率,對外以時價公開募集 (3)必須於員工,股東認購後之餘額,才能對外公開募集 (4)公司任意決定公開募集事宜
■ 公司買回股份之數量比例,不得超過該公司已發行股份總數的多少比例?
(1)百分之五 (2)百分之十 (3)百分之十五 (4)百分之三十
■ 股票已上市上櫃之公司為了買回股票轉讓給員工之目的而實施庫藏股,則必須:
(1)由董事長決定 (2)召開股東會同意通過 (3)召開董事會,經董事會1/2之出席及出席董事超過1/2同意 (4)召開董事會,經董事會2/3之出席及出席董事超過1/2同意
■ 股票已上市上櫃公司,為維護公司信用得經何機關之同意買回公司股份,不受「公司法」§167第1項規定之限制?
(1)股東會決議 (2)股東特別決議 (3)假決議 (4)董事會特別決議
■ 上市櫃公司執行庫藏股於市場買回股份,下列何者非為法律所允許之買回目的?
(1)轉讓股份給員工 (2)配合可轉讓公司債之發行,作為股權轉換之用 (3)為維護公司信用及股東權益,並辦理銷除股份者 (4)預計日後公司營運需求做抵押用
■ 依證交法規定公司買回之股份，除為維護公司信用及股東權益所必要之買回，並辦理銷除股份者外，其餘情形所買回之股份，應於買回之日起幾年內將其轉讓? 逾期未轉讓者，視為公司未發行股份，並應辦理變更登記。
(1)1年 (2)2年 (3)3年 (4)5年
■ 甲上市公司為提升員工對公司的向心力，決定透過證券集中交易市場買回公司之股份作為轉讓員工之用。請問依證券交易法之規定，下列敘述何者為正確?
(1)甲公司買回股份之數量比例，不得超過該公司已發行股份總數百分之十 (2)甲公司買回自己公司股份須經股東會有代表已發行股份總數過半數股東之出席，出席股東表決權三分之二以上同意 (3)甲公司買回之股份，不得質押；於未轉讓前，得享有股東權利 (4)甲公司買回之股份應於買回之日起2年內將其轉讓；逾其未轉讓者，視為公司未發行股份，並應辦理變更登記
■ 已依證券交易法發行股票之公司,有關其募集與發行公司債之規定何者正確?
(1)發行有擔保,可轉換或附認股權公司債之發行總額,不得逾全部資產減去全部負債餘額之百分之二百 (2)發行無擔保公司債總額,不得超過全部資產減去全部負債餘額之三分之一 (3)發行公司債總額不得逾公司現有全部資產減去全部負債及無形資産後之餘額 (4)發行無擔保公司債之總額不得逾公司全部資產二分之一
■ 已依證交法發行之公司，其募集與發行公司債之規定，何者敘述為非？
(1)不受公司法對公司債發行總額之限制 (2)有擔保公司債,轉換公司債發行總額不得逾全部資產減去全部負債餘額之200% (3)僅能發行有擔保公司債,轉換公司債或附認股權公司債 (4)無擔保公司債發行總額不得逾全部資產減去全部負債餘額之二分之一
■ 已依證交法公開發行股票之公司，募集無擔保公司債時，其發行總額，不得逾全部資產減去全部負債的餘額比例是多少?
(1)1/2 (2)1/3 (3)1/4 (4)1/5
■ 公司債發行,如由下列何者擔任保證人者,得視為有擔保之發行?
(1)金融機構 (2)證券商 (3)證券集中保管機構 (4)公開發行公司
■ 公司募集有價證券應向認股人或應募人交付下列何項文件?
(1)資產負債表 (2)公開說明書 (3)股東會議紀錄 (4)董事會議紀錄
■ 公開說明書,其應記載之主要內容有虛偽或隱匿之情事者,下列何者應與公司負連帶賠償責任?
(1)發行人及其配偶 (2)內部稽核主管 (3)曾在公開說明書上簽章,以證實其所載內容之全部或一部的會計師 (4)該有價證券之善意取得人或出賣人
■ 公開說明書應記載之主要內容有虛偽或隱匿之情事者,下列那一種人不得 依「證券交易法」規定主張免責?
(1)發行人 (2)負責人 (3)該有價證券之證券承銷商 (4)簽證會計師
■ 有交付公開說明書義務,而未先向認股人或應募人交付公開說明書者, 於善意之相對人因而所受之損害,應負賠償責任,此所謂「善意」,其意義為下列何者?
(1)不知有交付公開說明書義務之人為何人 (2)出於公益目的 (3)不知該公開說明書之內容有虛偽或隱匿 (4)不知得受公開說明書之交付
■ 對公開說明書之重要內容記載,能證明已經合理調查,並有正當理由確認其簽證或意見為真實者,而不負賠償責任者,係下列何人?
(1)發行人 (2)職員 (3)證券承銷商 (4)專門職業或技術人員
■ 發行人交付之公開說明書因內容虛偽,隱匿而致損害善意相對人者,其民事制度採下列何種責任?
(1)單獨賠償責任 (2)區別賠償責任 (3)連帶賠償責任 (4)懲罰性賠償責任
■ 證券交易法對於公開說明書之規範，下列敘述，何者正確?
(1)證券承銷商對於公開說明書之不實記載，應負無過失責任，並與發行人負連帶賠償責任 (2)證券承銷商未交付公開說明書與認股人時，對於善意認股人因而所受之損害，應負賠償責任 (3)公開說明書之記載，無論其內容如何，只要有誤植，發行人即須對善意相對人因此所受之損害，負賠償責任 (4)公開說明書之不實記載，僅得向發行人及證券承銷商追究賠償責任
■ 若公開說明書之主要內容有虛偽或隱匿之情事，下列何者無須對於善意之相對人因而所受之損害，就其所應負責部分與公司負連帶賠償責任?
(1)該有價證券發行公司之股務代理機構 (2)發行人之職員，曾在公開說明書上簽章，以證實其所記載內容之全部或一部者 (3)會計師、律師、工程師或其他專門職業或技術人員，曾在公開說明書上簽章，以證實其所載內容之全部或一部，或陳述意見者 (4)該有價證券之證券承銷商
■ 認股人或應募人繳納股款或債款,應將款項連同認股書或應募書向下列何機關繳納之?
(1)代收款項之機構 (2)主管機關 (3)財政機關 (4)登記機關
■ 發行人應於依「公司法」得發行股票或公司債之日起幾日內,對認股人或應募人憑證交付股票或公司債券?
(1)10日內 (2)20日內 (3)30日內 (4)60日內
■ 上市,上櫃公司應於每月幾日以前,公告並申報上月份營運情形?
(1)15日 (2)7日 (3)2日 (4)10日
■ 上市,上櫃公司每年應編製何種文件於股東常會分送股東?
(1)公開說明書 (2)財產目錄 (3)股東名冊 (4)年報
■ 公開發行公司發生對股東權益或證券價格有重大影響之事項時,公司應於事實發生之日起幾日內,公告並向主管機關申報?
(1)5日內 (2)3日內 (3)2日內 (4)1日內
■ 上市上櫃之公司,應於每會計年度第二季終了後多久內,公告並申報經會計師核閱之季財務報告?
(1)20日 (2)30日 (3)45日 (4)60日
■ 公開發行有價證券之公司,應於每會計年度終了後多久内公告並申報年度財務報告?
(1)2個月 (2)3個月 (3)5個月 (4)6個月
■ 依證券交易法發行有價證券之公司,下列何種情事應於事實發生之日起二日內公告並向主管機關申報?
(1)年度財務報告經董事會通過 (2)向認股人或應募人交付公開說明書 (3)編製年報於股東常會分送股東 (4)發生對股東權益或證券價格有重大影響之事項
■ 公開發行公司股東常會承認之年度財務報告,若與已經公告並向主管機關申報之年度財務報告不一致時,應如何處理?
(1)於事實發生之日起二日內公告並向主管機關申報 (2)於事實發生之日起三日內公告並向主管機關申報 (3)於事實發生之日起五日內公告並向主管機關申報 (4)不必申報
■ 有關公開發行公司應定期揭露之事項,以下何者為非?
(1)股東會年報 (2)年度財務報告 (3)財務預測資訊 (4)每月營運資訊
■ 公開發行公司各期間財務報告之規範,以下何者正確?
(1)年度財務報告須於會計年度終了後1個月內公告 (2)各季財務報告僅須會計師核閱即可公告 (3)各季財務報告應於每季終了後30日公告 (4)第1,第2及第3季財務報告應於每季終了後45日公告
■ 關於證券交易法對於公開發行公司財務報告之相關規範，下列何者正確? 甲.公開發行公司須於每會計年度終了後六個月內，公告並申報會計師查核簽證、董事會通過即監察人承認之年度財務報告； 乙.公開發行公司須於每會計年度第一季、第二季及第三季終了後三十日內，並申報經會計師核閱及提報董事會之財務報告； 丙.上市公司依法須公告、申報之財務報告事項，尚須將抄本送證券交易所； 丁.公開發行公司在重整期間，仍須依法揭露財務報告
(1)甲、丙 (2)乙、丁 (3)丙、丁 (4)甲、乙、丙
■ 甲上市公司8月分的營收為6億元。依證券交易法之規定，該公司8月份月營收報表最晚應在何時以前申報?
(1)9月10日 (2)9月15日 (3)9月20日 (4)9月30日
■ 會計師辦理公開發行公司財務報告之查核簽證應經何一機關之核准?
(1)金融監督管理委員會 (2)財政部 (3)證券交易所 (4)會計師公會
■ 會計師辦理財務報告之查核簽證,若發生錯誤或疏漏,主管機關得視情節之輕重,為何種處分?
(1)警告 (2)停止其二年以內辦理「證券交易法」所定之簽證 (3)撤銷簽證之核准 (4)選項(1)(2)(3)均可為之
■ 主管機關為有價證券募集或發行之核准時,基於何種原因,得對發行人, 證券承銷商或其他關係人命令其提出參考或報告資料,並得直接檢查其有關書表,帳冊?
(1)追查逃漏稅 (2)調查違法募集發行之情事 (3)保護公益或投資人利益 (4)選項(1)(2)(3)皆可
■ 審查發行人所申報之財務報告資料時,發現不符合法令規定,得以命令糾正,限期改善並處罰該發行人之機關為?
(1)證券商業同業公會 (2)臺灣證券交易所 (3)經濟部 (4)金管會
■ 依「證券交易法」規定,證券主管機關認為有必要時,得以命令規定公開發行公司於分派盈餘時,應另提一定比率之何種公積?
(1)法定盈餘公積 (2)資本公積 (3)特別盈餘公積 (4)特別營業公積
■ 未公開發行之公司擬申請上市,應先向何一單位申請補辦「證券交易法」規定發行審核程序?
(1)經濟部商業司 (2)臺灣證券交易所 (3)金融監督管理委員會 (4)證券商業同業公會
■ 證券集中保管事業保管有價證券之方式為何?
(1)法定寄託之保管 (2)混合寄託之保管 (3)無名寄託之保管 (4)消費寄託之保管
■ 現行集中市場有價證券買賣交割之方式為何?
(1)交付 (2)登記 (3)集保帳簿劃撥 (4)背書後交付
■ 依目前設計,送存集中保管之有價證券,其送存人間之法律關係為何?
(1)送存人個別所有 (2)公同共有 (3)分別共有 (4)均為直接占有人
■ 有價證券在集中市場之買賣,原則採下列何者交割方式?
(1)結算差價 (2)現款現貨 (3)保證金餘額 (4)權利金餘額
■ 任何人單獨或與他人共同取得任一公開發行公司已發行股份總額超過一定數額者,應向主管機關申報及公告,該數額為?
(1)百分之一 (2)百分之三 (3)百分之五 (4)百分之十
■ 對非特定人為公開收購公開發行公司之有價證券者,應經何機關申報?
(1)金融監督管理委員會 (2)臺灣證券交易所 (3)財政部 (4)中央銀行
■ 有關「公開收購」,下列敘述何者正確?
(1)係經由證券集中交易市場或證券商營業處所 所為之收購有價證券之行為 (2)對特定人所持有之有價證券為收購 (3)採核准制 (4)收購之有價證券限於公開發行公司所發行之有價證券
■ 公開收購人依「證券交易法」規定,應以同一收購條件為公開收購,不得為下列何種條件之變更?
(1)降低預定公開收購有價證券數量 (2)調降公開收購價格 (3)縮短公開收購期間 (4)選項(1)(2)(3)皆是
■ 依「證券交易法」之規定,公開收購人與其關係人於公開收購後,持有被收購公司已發行股份總數超過該公司已發行股份總數達多少時,得以書面請求董事會召開股東臨時會?
(1)百分之五十 (2)百分之四十 (3)百分之三十 (4)百分之二十
■ 依「證券交易法」規定,公開收購人進行公開收購後,除有下列何種情事, 不得停止公開收購之進行?
(1)公開收購人破產 (2)被收購有價證券之公開發行公司發生業務狀況之重大變化,經公開收購人提出證明者 (3)被收購有價證券之公開發行公司破產 (4)選項(1)(2)(3)皆是
■ 請問依據「證券交易法」規定之私募對象中「符合主管機關所定條件之自然人,法人或基金」,主管機關所定條件不包括下列何者?
(1)該公開發行公司之內部人 (2)具有相當資力或金融專業之自然人,法人或基金 (3)專業投資法人或機構 (4)一般公眾
■ 依「證券交易法」規定在私募的應募對象中,符合主管機關所定條件之應募人總人數不得超過多少人?
(1)20人 (2)35人 (3)50人 (4)65人
■ 關於公開發行公司私募有價證券對象之規定，下列敘述，何者錯誤?
(1)得對銀行業、票券業、信託業、保險業、證券業或其他主管機關核准之法人或機構私募，無家數限制 (2)得對符合主管機關所定條件之自然人、法人或基金私募，不得超過35人 (3)得對發行公司或其相關企業之董事、監察人及經理人私募，無人數限制 (4)私募股份時，無須保留給原有股東認購
■ 依「證券交易法」規定,下列有關私募有價證券之敘述,何者正確?
(1)私募普通公司債,其發行總額,除經主管機關徵詢目的事業中央主管機關同意者外,不得逾全部資產減去全部負債餘額之百分之二百 (2)私募對象有條件限制,且其人數不得超過30人 (3)有價證券私募之應募人2年內原則上不得再行賣出 (4)有價證券之私募及再行賣出,不得為一般性廣告或公開勸誘之行為
■ 依「證券交易法」規定,私募之應募人自該有價證券交付之日起多久後, 可賣出私募之有價證券?
(1)1年 (2)2年 (3)3年 (4)5年
