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題庫題目與歷屆試題
■ 有關投資型保險與其他投資工具比較,下列何種敘述正確?
(A)購買投資型保險的保費可適用所得稅之扣除額
(B)一般投資型保險商品的 費用率較共同基金低
(C)投資型保險的投資報酬率較高
(D)以上皆是
■ 下列對於變額保險商品與共同基金差異處之敘述,何者錯誤?
(A)兩者之資金管理機構不同
(B)共同基金是由保管銀行以專戶方式管理, 投資型變額保險商品則以分離帳戶管理
(C)共同基金需每日計算其淨值並由獨立機構評鑑,因此專業性高
(D)共同基金在投資上的稅負優惠較高
■ 將不同的資產混合以增加安全性的投資計畫叫做:
(A)資本維護 (B)資產分散 (C)資本增值 (D)保存
■ 與共同基金比較,下列何者不是投資型保險商品的優點?
(A)結合保障和投資雙重功能的方便性
(B)投資型保險商品的稅負優惠較高, 例如所得稅及遺產稅等
(C)以年金而言,保險給付將本金與投資利得平均分攤,故每月可領取較多金額
(D)對於政府監理而言,保險公司清償能力之控管較嚴格,故對投資者較安全
■ 投資型保險與共同基金之比較,下列敘述何者錯誤?
(A)投資型保險將資金交由保險公司管理
(B)共同基金資產係由保管銀行以專戶方式保管
(C)共同基金無法隨時按淨值贖回
(D)共同基金管理之專業度較投資型保險高
■ 自104年申報103年度所得基本稅額開始,訂立受益人與要保人非屬同一人之人壽保險及年金保險給付中,死亡給付每一申報戶全年合計數不超過多少金額,可免予計入基本所得額?
(A)3,000萬 (B)3,300萬 (C)3,330萬 (D)3,500萬
